1. In addition, ESMA shall refrain from imposing fines or periodic penalty payments where a prior acquittal or conviction arising from identical fact or facts which are substantially the same has already acquired the force of res judicata as the result of criminal proceedings under national law.

Ferner sieht die ESMA davon ab, Geldbußen oder Zwangsgelder zu verhängen, wenn ein früherer Freispruch oder eine frühere Verurteilung aufgrund identischer Tatsachen oder im Wesentlichen gleichartiger Tatsachen als Ergebnis eines Strafverfahrens nach nationalem Recht bereits Rechtskraft erlangt hat.

2. 52 In any event, the force of res judicata extends only to the grounds of a judgment which constitute the necessary support of its operative part and are, therefore, inseparable from it (judgment of 15 November 2012, Al-Aqsa v Council and Netherlands v Al-Aqsa, C‐539/10 P and C‐550/10 P, EU:C:2012:711, paragraph 49 and the case-law cited).

52 Jedenfalls erstreckt sich die Rechtskraft eines Urteils lediglich auf die Gründe eines Urteils, die den Tenor tragen und von ihm daher nicht zu trennen sind (Urteil vom 15. November 2012, Al-Aqsa/Rat und Niederlande/Al-Aqsa, C‐539/10 P und C‐550/10 P, EU:C:2012:711, Rn. 49 und die dort angeführte Rechtsprechung).

3. 171 It appears, in reality, that the arguments developed by the applicant in support of its fifth plea in support of annulment are designed to demonstrate afresh the unlawfulness of such a basis, an objection which is inadmissible since that point of law has already been finally settled by the Community judicature in favour of the validity of that basis, and it is, therefore, res judicata (see paragraphs 139 to 147 above).

171 In Wirklichkeit zielt die von der Klägerin zur Stützung des fünften Nichtigkeitsgrundes entwickelte Argumentation offenbar darauf ab, erneut die Rechtswidrigkeit dieser Grundlage nachzuweisen. Dieser Einwand ist unzulässig, da der Gemeinschaftsrichter über diesen rechtlichen Gesichtspunkt bereits endgültig und damit rechtskräftig im Sinne der Wirksamkeit der genannten Grundlage entschieden hat (vgl. oben, Randnrn. 139 bis 147).

4. (References for a preliminary ruling — Directive 2003/6/EC — Insider dealing — Penalties — National legislation which provides for an administrative penalty and a criminal penalty for the same acts — Res judicata attached to a final criminal judgment relating to administrative proceedings — Final criminal judgment ordering acquittal in respect of insider dealing — Effectiveness of the penalties — Charter of Fundamental Rights of the European Union — Article 50 — Ne bis in idem principle — Criminal nature of the administrative sanction — Existence of the same offence — Article 52(1) — Limitations to the ne bis in idem principle — Conditions)

„Vorlage zur Vorabentscheidung – Richtlinie 2003/6/EG – Insider-Geschäfte – Sanktionen – Nationale Rechtsvorschriften, die für dieselbe Tat eine verwaltungsrechtliche und eine strafrechtliche Sanktion vorsehen – Erstreckung der Rechtskraft eines endgültigen Strafurteils auf das Verwaltungsverfahren – Endgültiges Strafurteil, mit dem vom Vorwurf der Insider-Geschäfte freigesprochen wird – Wirksamkeit der Sanktionen – Charta der Grundrechte der Europäischen Union – Art. 50 – Grundsatz ne bis in idem – Strafrechtliche Natur der Verwaltungssanktion – Vorliegen derselben Straftat – Art. 52 Abs. 1 – Einschränkungen des Grundsatzes ne bis in idem – Voraussetzungen“